Subsidies, kredieten en leningen van RVO voor startups

De overheid helpt startups op verschillende manieren aan geld: met belastingvoordeel, met leningen en met garanties voor je bank. Bijna al die regelingen lopen via RVO, de Rijksdienst voor Ondernemend Nederland. Het aanbod verandert elk jaar en is niet altijd overzichtelijk. Hieronder de regelingen die voor startups het meest opleveren, met de stand van zaken in oktober 2026.

Wat is RVO?

RVO voert regelingen uit namens de ministeries. Grofweg zijn er drie soorten:

• Fiscale regelingen: je betaalt minder belasting, zoals bij de WBSO en de EIA.
• Leningen en kredieten: je leent geld van de overheid, vaak tegen gunstige voorwaarden en met een risico dat een bank niet neemt.
• Garanties: de overheid staat borg, zodat je bank je makkelijker een lening geeft.

Een echte subsidie die je niet terugbetaalt, is voor startups dus vaak niet de grootste post. Het meeste voordeel zit in belastingkorting en in leningen die je anders niet zou krijgen.

WBSO: belastingkorting op je ontwikkelwerk

De WBSO is voor de meeste tech-startups de belangrijkste regeling. Ontwikkel je nieuwe software, een nieuw product of een nieuw productieproces, dan krijg je korting op de loonheffing voor de uren die je daaraan besteedt. In 2026 was die korting 36% over de eerste € 391.020 aan S&O-kosten, en 50% voor starters. Daarboven gold 16%.

Een voorbeeld: is je S&O-grondslag € 100.000, dan scheelt dat als starter € 50.000 aan loonheffing. Heb je geen personeel en werk je als ondernemer voor de inkomstenbelasting, dan krijg je een vaste aftrek: € 15.979 in 2026, plus € 7.996 extra voor starters, als je minstens 500 uur aan ontwikkelwerk besteedt.

Let op: je vraagt de WBSO aan voordat je aan het werk begint. Aanvragen voor 2026 kon tot 30 september. Wil je in 2027 gebruikmaken van de WBSO, dan is nu het moment om je aanvraag voor te bereiden. De tarieven voor 2027 maakt RVO later bekend.

Vroegefasefinanciering: een lening voor je proof of concept

Heb je bewezen dat je idee in principe werkt, en wil je nu laten zien dat het ook in de praktijk werkt? Dan is de Vroegefasefinanciering bedoeld voor jou. Het is een lening van maximaal € 450.000 voor innovatieve starters tot vijf jaar oud en voor mkb-bedrijven. De rente is 7,71% (per 1 september 2026), en de terugbetaling begint na drie tot vijf jaar.

Een belangrijke voorwaarde: er moet een investeerder zijn die na afloop wil instappen. In zeven provincies vraag je aan bij een regionaal loket, elders bij RVO. Daar gaat het op volgorde van binnenkomst, dus vroeg aanvragen loont. Aanvragen kan tot en met 31 december 2026.

Innovatiekrediet: voor de ontwikkeling zelf

Ben je verder en ontwikkel je een nieuw product, proces of dienst met flinke technische risico’s? Dan kun je een Innovatiekrediet aanvragen. Dat is een risicodragend krediet voor technische of klinische ontwikkelprojecten. Een kleine onderneming kan tot 45% van de projectkosten financieren, en tot 50% als je samenwerkt met een andere partij. Het maximum is € 10 miljoen per technisch project en € 5 miljoen per klinisch project. Het aflossingsschema wordt aan het einde van het project vastgesteld. Aanvragen kan het hele jaar.

MIT: alleen nog via de regio

De MIT-regeling (MKB-innovatiestimulering Regio en Topsectoren) was jarenlang een vaste waarde voor startups. In 2026 is er weinig van over: haalbaarheidsprojecten vraag je alleen nog aan bij je eigen provincie, R&D-samenwerkingsprojecten zijn tijdelijk gesloten en kennisvouchers komen niet meer terug. Kijk in de Loketwijzer van RVO wat er in jouw regio open is.

BMKB: als je bank te weinig zekerheid heeft

Wil je geld lenen bij een bank, maar heb je te weinig onderpand? Dan kan je bank gebruikmaken van de Borgstelling MKB-kredieten (BMKB). De overheid staat dan voor 90% borg voor een deel van de lening. Je vraagt de BMKB niet zelf aan: dat doet je bank. Tot 1 juli 2027 is het maximum tijdelijk verhoogd naar € 1,5 miljoen, en bij een kredietbehoefte tot € 333.333 kun je driekwart met BMKB financieren. Voor investeringen in verduurzaming is er de BMKB-Groen.

Seed Capital: risicokapitaal via fondsen

Bij Seed Capital leent de overheid geld aan investeringsfondsen, die het investeren in technostarters tot zeven jaar na hun eerste verkoop. Het gaat om investeringen tussen € 100.000 en € 5 miljoen. Je vraagt dit niet zelf aan bij RVO, maar je kunt bij zo’n fonds aankloppen. Vraag een investeerder dus gerust of het fonds Seed Capital heeft.

EIA: extra aftrek voor energiebesparing

Investeer je in bedrijfsmiddelen die energie besparen, zoals zonnepanelen, warmtepompen of zuinige apparatuur? Dan mag je met de Energie-investeringsaftrek 40% van de investering extra van je fiscale winst aftrekken. De investering moet op de Energielijst staan en je moet hem op tijd bij RVO melden.

Welke regeling past bij jouw startup?

Waar gaat het vaak mis?

• Te laat aanvragen. Voor de meeste regelingen moet je aanvragen voordat het werk of de investering begint. Achteraf kan niet.
• Geen urenregistratie. Bij de WBSO moet je per project bijhouden hoeveel uur je aan ontwikkelwerk besteedt. Zonder die administratie kan RVO het voordeel terugvorderen.
• Op is op. Veel regelingen hebben een budget dat op volgorde van binnenkomst wordt verdeeld, soms met loting. Vroeg aanvragen loont.
• Oude informatie. Bedragen, percentages en aanvraagperiodes veranderen elk jaar. Kijk altijd op rvo.nl naar de regels van het jaar waarin je aanvraagt.
• Verkeerd geboekt. Een WBSO-korting, een lening of een subsidie verwerk je elk op een andere manier in je boekhouding en je jaarrekening. Wie dat goed doet, voorkomt verrassingen bij een controle of een due diligence.

Hulp nodig bij je aanvraag?

Wij kijken met je mee welke regelingen bij jouw startup passen, helpen je met de aanvraag en zorgen dat je uren en kosten goed in je boekhouding staan. Dat valt onder ons advies op maat: na een kort gesprek spreken we vooraf de aanpak en de prijs af.

Geschreven door

Boele Braaksma

Oprichter

Oprichter bij Matching Numbers. Schrijft elke maand de rapportages voor onze klanten.